はじめに

改正後のiDeCoメリットと受給プラン見直しのポイント

今回の改正により、一部のケースでiDeCoの税制メリットが減少する可能性が明らかになりましたが、iDeCoの基本的な利点は依然として存在します。また、改正には改悪以外にメリットもあります。「掛金上限額の引き上げ」と「加入可能年齢の引き上げ」です。これにより、70歳になるまで年金を受け取らずに勤労収入を得る場合、iDeCoに加入して老後資金を作ることができます。

iDeCoの最大のメリットは、掛け金全額が所得控除されることと運用益が非課税であることです。ただし、これらのメリットを最大限に活用するためには、出口戦略が重要になります。繰り返しになる点もありますが、おもな注意点を以下にまとめておきます。

1. 受給タイミングの検討：退職金とDC/iDeCoの受給時期を慎重に計画する
2. 専門家への相談：税金が社会保険の知識がある専門家にアドバイスを求める
3. シミュレーションの活用：退職金とDC/iDeCoの受給額と控除額をシミュレーションし、最適な受給方法を見極める

最後に、今回の税制改正法案は2025年1月下旬から2月上旬に国会に提出される予定で、成立すれば2026年1月以降にDC/iDeCoを一時金で受け取るケースから適用されます。今後の動向に注目しつつ、改正の詳細を理解し、自身の状況に応じた最適な運用・受給戦略を立てることが重要です。

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改正による影響(1枚)

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