はじめに
正しい税の知識を身につけることで、手元に残るお金が増えていくのに、「税金の話は難しい」ですって!? なんて……嘆かわしい！
嘆きをぶつけております、本物の税理士でお笑い芸人の税理士りーなです。
先日、「ふるさと納税をしたのに、何もトクにならなかった。むしろ損しているんじゃないかと思う」と相談をいただきました。手元に届いた「住民税通知書」を見て、同じ疑問を持った人もいるかもしれません。はたして、本当に損しているのでしょうか？
ふるさと納税の仕組み
相談者は共働きのご夫婦で、お2人それぞれ給与での年収が500万円あります。
「今年はじめてふるさと納税に挑戦しました。ふるさと納税サイトで寄附の上限が６万円と書いてあったので、夫婦でそれぞれ2月から4月で月２万円ずつ、３ヵ所の自治体に寄附をしましたが、税金が全く安くなっていないんです。２人で12万円まるまる損していませんか？」
ちょっとちょっと、落ち着いてください！ そもそも、ふるさと納税の仕組みは、ざっくり説明と下記の通りです。
- 好きな自治体（返礼品が欲しい自治体）に上限額以内で寄附をする
- 会社員なら「ワンストップ特例制度」で税金が控除されるための手続きをする
（確定申告が不要な方で寄附した自治体が５ヵ所以内の場合のみ） - 控除で翌年の税金が安くなる
つまり、安くなっているかどうかは「納めなければならない税金が確定した寄附年の翌年」に確認できる、ということなんです。
